افتراضات التقارير ومؤشرات الأداء
توضح هذه الصفحة قواعد التفسير التي يجب على المسؤول فهمها قبل استخدام لوحات المعلومات ومؤشرات الأداء والتقارير ومخرجات سير العمل في القرارات الإدارية. هذه الصفحة دليل لقراءة النتائج بشكل صحيح، وليست قائمة قيود تقنية.
1. التقارير تعتمد على البيانات المصدرية
تلخص التقارير السجلات المصدرية. إذا بدا الرقم غير صحيح، افحص الوحدة المصدرية ذات العلاقة أولاً.
أسباب شائعة:
- ملاك غير محددين
- حالات قديمة
- تواريخ استحقاق مفقودة
- درجات مخاطر غير محدثة
- سجلات مكررة
- أدلة غير مكتملة
- مرشحات لا تطابق النطاق المقصود
2. افتراضات درجة الامتثال
تعتمد نتائج الامتثال على حالة الضوابط، واكتمال التقييم، وجودة الأدلة، والنطاق المختار.
افتراضات مهمة:
- الإجابة المكتملة ليست دائماً إجابة ممتثلة.
- قد يختلف تفسير الضوابط غير المقيّمة عن الضوابط غير الممتثلة.
- يجب مراجعة جودة الأدلة قبل الاعتماد على حركة الدرجة.
- قد تغيّر مرشحات الإطار أو الفترة أو الإدارة أو المالك الدرجة الظاهرة.
3. افتراضات درجات المخاطر
تستخدم درجات المخاطر قيم الاحتمالية والأثر. يجب التمييز بين الخطر الكامن والخطر المتبقي.
افتراضات مهمة:
- الخطر الكامن يعكس التعرض قبل المعالجة.
- الخطر المتبقي يعكس التعرض بعد المعالجة أو الضوابط.
- انخفاض الخطر المتبقي يجب أن يكون مدعوماً بدليل معالجة.
- تعتمد تقارير المخاطر الحرجة عادة على الخطر المتبقي.
- المخاطر المقبولة ما زالت تحتاج إلى مراجعة حسب شروط القبول.
4. افتراضات مؤشرات الأداء
تكون قيم مؤشرات الأداء مفيدة فقط عندما تكون البيانات المصدرية والحدود محدثة.
افتراضات مهمة:
- يجب أن تعكس الحدود الخضراء والصفراء والحرجة شهية الإدارة للمخاطر والأداء.
- بعض المؤشرات أفضل عندما تكون أقل، وبعضها أفضل عندما تكون أعلى.
- قد يشير المؤشر الأحمر إلى خطر أداء حقيقي أو إلى ضعف جودة البيانات.
- يجب تفسير حركة المؤشر قبل التقارير التنفيذية.
5. افتراضات الأدلة
يثبت الدليل الضابط أو المعالجة أو السياسة أو عبارة المراجعة.
افتراضات مهمة:
- يجب أن يطابق الدليل فترة المراجعة.
- قد لا تكفي لقطة الشاشة دون سياق.
- لا تثبت المسودات سياسة معتمدة.
- لا يجب الإغلاق دون دليل عندما يكون الدليل مطلوباً.
6. افتراضات الصلاحيات
يجب أن يتبع الوصول مبدأ أقل صلاحية.
افتراضات مهمة:
- رؤية السجل لا تعني القدرة على اعتماده.
- يجب فصل الاعتماد عن الإرسال عندما تكون الاستقلالية مطلوبة.
- يجب تقييد صلاحية الحذف.
- لا ينبغي أن يملك المستخدمون غير النشطين سجلات نشطة.
7. افتراضات التقارير المجدولة
يجب استخدام التقارير المجدولة فقط للاحتياجات الدورية المستقرة.
افتراضات مهمة:
- يجب أن يكون المستلمون مصرحاً لهم باستلام المحتوى.
- يجب مراجعة المرشحات دورياً.
- يجب حذف التقارير التي لا تملك مالكاً أو غرضاً واضحاً.
- لا تستبدل التقارير المجدولة مراجعة السجلات المصدرية.